Inhalt
- Sie benötigen ein HDHP, um zu einer HSA beizutragen
- Selbstbehalte bei Nicht-HDHPs haben rapide zugenommen
- Niedrigere Out-of-Pocket-Maxima mit HDHPs
- HDHP vorab abzugsfähige Pflege und Dienstleistungen
- Der Selbstbehalt muss mindestens einen bestimmten Betrag betragen, jedes Jahr von der IRS eingerichtet. Für 2020 beträgt der Mindestabzug 1.400 USD für eine einzelne Person und 2.800 USD für eine Familie (Familien-HDHP-Deckung bedeutet lediglich, dass der Plan neben dem Erstversicherten mindestens ein weiteres Familienmitglied abdeckt).
- Das Auslagenmaximum darf einen bestimmten Betrag nicht überschreiten, jedes Jahr von der IRS eingerichtet. Für 2020 beträgt der maximale Spesenbetrag für ein HDHP 6.900 USD für eine einzelne Person und 13.800 USD für eine Familie.
- Der Plan kann keine nicht vorbeugenden Leistungen bezahlen, bevor der Mindestabzug erreicht ist. Dies bedeutet, dass nicht vorbeugende Arztbesuche und Rezepte vollständig vom Patienten bezahlt werden müssen (jedoch zu dem vom Gesundheitsplan ausgehandelten Preis, der im Allgemeinen niedriger ist als der Betrag, den der Arzt in Rechnung stellt). Ein Plan mit vorab abzugsfähigen Zuzahlungen für Nicht-vorbeugende Dienstleistungen sind keine HDHP, selbst wenn sie die abzugsfähigen und maximalen Auslagenanforderungen erfüllen (dies liegt daran, dass der Patient bei Copays einen festgelegten Betrag zahlt - beispielsweise 25 oder 50 US-Dollar - und der Versicherer den Restbetrag zahlt die Rechnung (dies ist für die nicht vorbeugende Behandlung eines HDHP erst zulässig, wenn das Mitglied den Mindestabzug erfüllt hat).
Ein hochabzugsfähiger Gesundheitsplan ist nicht dasselbe wie ein katastrophaler Gesundheitsplan. "Katastrophal" ist ein Begriff, der in der Vergangenheit verwendet wurde, um jeden Gesundheitsplan mit hohen Auslagenkosten zu beschreiben, aber der ACA hat eine spezifische Definition dafür erstellt. Katastrophale Gesundheitspläne stehen nur Personen unter 30 Jahren und Personen zur Verfügung, die von dem individuellen Mandat des ACA ausgenommen sind. Und Katastrophenpläne können niemals HDHPs sein, da sie drei nicht vorbeugende Bürobesuche abdecken, die vorab abzugsfähig sind und ausfallen -of-Pocket-Exposition, die höher ist als die für HDHPs festgelegten Grenzwerte.
Sie benötigen ein HDHP, um zu einer HSA beizutragen
Wenn Sie einen Beitrag zu einem Gesundheitssparkonto (HSA) leisten möchten, müssen Sie über eine HDHP-Deckung verfügen. Dies bedeutet wiederum nicht nur einen Plan mit einem hohen Selbstbehalt. Dies kann zu Verwirrung führen, da Menschen manchmal davon ausgehen, dass sie zu einer HSA beitragen können, solange ihr Gesundheitsplan einen hohen Selbstbehalt aufweist - es muss sich jedoch um eine tatsächliche HDHP handeln.
Neben der HDHP-Deckung können Sie auch keinen anderen zusätzlichen Krankenversicherungsplan haben - mit begrenzten Ausnahmen für die zusätzliche Deckung - und Sie können nicht als abhängig von der Steuererklärung einer anderen Person geltend gemacht werden. Wenn Sie diese Regeln erfüllen, sind Sie gelten als HSA-berechtigt, was bedeutet, dass Sie Beiträge zu einer HSA leisten können (oder eine andere Person, einschließlich eines Arbeitgebers, in Ihrem Namen Beiträge zu Ihrer HSA leisten kann).
Es gibt eine spezielle Regel, die es einer Person erlaubt, den maximalen jährlichen Beitrag zu einer HSA zu leisten, wenn sie sich zur Jahresmitte für ein HDHP anmeldet (auch wenn es noch am 1. Dezember ist), aber dann muss sie für das gesamte Folgende unter ein HDHP fallen Jahr. Andernfalls können HSA-Beiträge nicht für einen Monat geleistet werden, für den Sie keinen HSA-Anspruch haben. Wenn Sie beispielsweise 65 Jahre alt werden und sich bei Medicare anmelden, müssen Sie aufhören, Beiträge zu Ihrer HSA zu leisten, auch wenn Sie weiterhin arbeiten und immer noch im HDHP Ihres Arbeitgebers eingeschrieben sind.
Selbstbehalte bei Nicht-HDHPs haben rapide zugenommen
Da die Selbstbehalte bei allen Krankenversicherungsplänen im Laufe der Jahre gestiegen sind, sind die Mindest-Selbstbehalte für HDHPs im Vergleich zu den Selbstbehalten bei Nicht-HDHPs nicht mehr so hoch.
HSAs und die Regeln für HDHPs wurden im Rahmen des Medicare Prescription Drug Improvement and Modernization Act im Jahr 2003 erstellt und standen erstmals 2004 für Verbraucher zur Verfügung. Zu diesem Zeitpunkt betrug der Mindest-HDHP-Selbstbehalt 1.000 USD für eine einzelne Person und 2.000 USD für die Familienversicherung. Seitdem ist der Mindest-HDHP-Selbstbehalt im Jahr 2020 um 40% auf 1.400 USD bzw. 2.800 USD gestiegen.
Aber wenn wir uns die Selbstbehalte im Allgemeinen ansehen, sind sie viel deutlicher gestiegen. Im Jahr 2006 betrug der durchschnittliche Selbstbehalt für einen vom Arbeitgeber gesponserten Plan nur 303 USD. Bis 2019 war er um fast 450% auf 1.655 USD gestiegen.
Daher sind die durchschnittlichen Selbstbehalte bei allen Arten von von Arbeitgebern gesponserten Plänen viel schneller gestiegen als die Mindest-Selbstbehalte für HDHPs und haben einen Punkt erreicht, an dem der durchschnittliche Selbstbehalt bei von Arbeitgebern gesponserten Plänen (einschließlich Plänen, die keine HDHPs sind) jetzt höher als das Minimum ist zulässiger Selbstbehalt für einen HDHP (1.655 USD gegenüber 1.400 USD).
Und auf dem Einzelmarkt sind die durchschnittlichen Selbstbehalte für Personen, die eine eigene Krankenversicherung abschließen, sogar noch höher: Für Personen, die ihre eigene Deckung außerhalb der Börse kaufen, übersteigen die durchschnittlichen Selbstbehalte für eine einzelne Person 4.000 USD. Kostenteilungsreduktionen (CSR) Dies führt zu niedrigeren Selbstbehalten für etwa die Hälfte der Personen, die ihre Pläne an der Börse kaufen. Die durchschnittlichen Selbstbehalte an der Börse für Personen, die nicht CSR-fähig sind, sind jedoch erheblich.
In den meisten Fällen - sowohl für von Arbeitgebern gesponserte Pläne als auch für individuelle Marktpläne - weisen HDHPs Selbstbehalte auf, die höher sind als die vom IRS zugelassenen Mindestbeträge. Es ist jedoch klar, dass die durchschnittlichen Selbstbehalte in allen Plänen jetzt im Bereich des "hohen Selbstbehalts" liegen, wenn es um die spezifischen HDHP-Anforderungen geht.
Während das Konzept eines hohen Selbstbehalts beängstigend erscheinen kann, sind diese Pläne sicherlich eine Überlegung wert, wenn Sie einen als Option haben, insbesondere wenn Sie die Mittel haben, zu einer HSA beizutragen und die damit verbundenen Steuervorteile zu nutzen. Der Selbstbehalt ist möglicherweise nicht so hoch, wie Sie es erwarten, und wie wir gleich besprechen werden, ist das Auslagenmaximum eines HDHP möglicherweise niedriger als das Auslagenmaximum der anderen verfügbaren Pläne Sie.
Niedrigere Out-of-Pocket-Maxima mit HDHPs
Als HDHPs im Jahr 2004 debütierten, beschränkte die IRS ihr maximales Engagement aus eigener Tasche auf 5.000 USD für eine einzelne Person und 10.000 USD für eine Familie. Diese Grenzwerte werden jedes Jahr für die Inflation indexiert. Im Laufe von 16 Jahren sind sie bis 2020 um 38% auf 6.900 USD bzw. 13.800 USD gestiegen.
Im Jahr 2004 gab es keine Grenzen dafür, wie hoch das maximale Auslagenmaximum für andere Arten der Krankenversicherung sein könnte. HDHPs waren einzigartig, da sie eine vom Bund festgelegte Obergrenze dafür hatten, wie hoch das Auslagenvolumen eines Teilnehmers war Exposition könnte sein. Und während von Arbeitgebern gesponserte Pläne häufig eine recht großzügige Deckung mit begrenzten Auslagenkosten hatten, war es nicht ungewöhnlich, dass auf dem Einzelmarkt fünfstellige Auslagenlimits für Personen zu sehen waren, die eine eigene Krankenversicherung abgeschlossen hatten. Wenn Sie
Ab 2014 wurden im Rahmen des Affordable Care Act Obergrenzen für die Auslagenkosten im Netzwerk für alle Pläne eingeführt, die nicht großmütterlich oder großväterlich behandelt wurden. Diese Obergrenzen werden jährlich indexiert, sodass die maximal zulässigen Auslagen maximal sind Der ACA hat jedes Jahr zugenommen.
Die Formel, mit der das allgemeine Limit für Auslagenmaxima indiziert wird, stimmt jedoch nicht mit der Formel überein, mit der das Limit für Auslagenmaxima für HDHPs indiziert wird. Im Jahr 2014 waren die beiden Grenzwerte gleich. Die Obergrenze für Auslagenhöchstbeträge, die in diesem Jahr für HDHPs galten, betrug 6.350 USD für eine einzelne Person und 12.700 USD für eine Familie, und die gleichen Grenzwerte galten auch für Nicht-HDHPs.
Von 2014 bis 2020 hat sich die allgemeine Obergrenze für Auslagenkosten für Nicht-HDHPs um 28% auf 8.150 USD für eine einzelne Person und 16.300 USD für eine Familie erhöht. Im selben Zeitraum wurde die Obergrenze für Auslagen Das Taschenmaximum für HDHPs ist um nur 9% auf 6.900 USD für eine einzelne Person und 13.800 USD für eine Familie gestiegen.
Infolgedessen werden Menschen, die auf dem einzelnen Markt für Krankenversicherungen einkaufen, in der Regel mindestens einige Nicht-HDHPs sehen, die höhere Selbstbehalte und Auslagenmaxima - und niedrigere Prämien - als die verfügbaren HDHPs aufweisen. Und Personen, die sich bei einem Arbeitgeber für einen Krankenversicherungsplan anmelden, stellen möglicherweise fest, dass die maximale Exposition aus eigener Tasche bei der HDHP-Option (falls verfügbar) niedriger sein kann als die maximale Exposition aus eigener Tasche bei dem traditionelleren Plan Optionen.
Dies kann kontraintuitiv sein, da wir HDHPs eher als kostengünstige Option mit hohem Selbstbehalt betrachten. Die Dynamik der Regeln für Auslagenlimits hat jedoch langsam dazu geführt, dass HDHPs in den meisten Bereichen nicht mehr die günstigsten Pläne sind. Und obwohl HDHPs in der Regel die kostengünstigsten Pläne sind, die von Arbeitgebern angeboten werden, ist es nicht ungewöhnlich, dass bei den Nicht-HDHP-Optionen höhere Gesamtkosten aus eigener Tasche anfallen (in Verbindung mit einer vorab abzugsfähigen Deckung für nicht vorbeugende Pflege) immer ein Kompromiss).
HDHP vorab abzugsfähige Pflege und Dienstleistungen
Gemäß den Bestimmungen des ACA und den nachfolgenden Bundesvorschriften müssen alle nicht-großväterlichen Krankenversicherungspläne eine spezifische Liste der Vorsorge ohne Kostenbeteiligung für den Versicherten vollständig abdecken. Das bedeutet, dass die Vorsorge vor dem Selbstbehalt gedeckt werden muss. und es können keine Copays oder Mitversicherungen berechnet werden.
HDHPs durften jedoch erst dann für die Gesundheitsversorgung der Mitglieder bezahlen, wenn der Mindestabzug (dh mindestens 1.400 USD im Jahr 2020) erreicht war. Daher gab der IRS 2013 Richtlinien heraus, um zu verdeutlichen, dass ein Gesundheitsplan den Präventionsregeln des ACA entsprechen und dennoch ein HDHP sein könnte. Infolgedessen decken HDHPs die Präventivversorgung auf dieselbe Weise ab wie andere Gesundheitspläne: Selbstbehalt und ohne dass das Mitglied etwas für die Dienstleistung bezahlen muss (wenn andere Leistungen als die empfohlene Vorsorge durchgeführt werden, muss das Mitglied die vollen Kosten - zum im Netzwerk ausgehandelten Satz - bezahlen, wenn es den Selbstbehalt noch nicht erfüllt hat ).
Die IRS-Regel, die es HDHPs ermöglicht, eine vorab abzugsfähige Deckung bereitzustellen, gilt nur für die von der Bundesregierung vorgeschriebene Vorsorge. Dies kann zu Regelkonflikten führen, wenn Staaten über die Anforderungen der Bundesregierung hinausgehen.
Zum Beispiel definieren die Bundesvorschriften alle Arten der Empfängnisverhütung von Frauen (einschließlich der Tubenligatur) als Vorsorge, sodass sie in nicht-großväterlichen Gesundheitsplänen vollständig abgedeckt sind. Die Bundesvorschriften schreiben jedoch nicht vor, dass Versicherer Vasektomien für Männer abdecken müssen. Und als einige Staaten anfingen, eine vorab abzugsfähige Abdeckung der männlichen Empfängnisverhütung zu verlangen, schien es, dass ihre Bewohner nicht mehr in der Lage sein würden, als Gesundheitspläne einen Beitrag zu HSAs zu leisten würden nicht länger als HDHPs betrachtet, wenn sie den staatlichen Regeln entsprechen. Um dies zu beheben, gab der IRS Anfang 2018 eine Übergangsentlastung heraus, die es HDHP ermöglichte, bis Ende 2019 eine vorab abzugsfähige Deckung für die Empfängnisverhütung von Männern bereitzustellen, ohne den HDHP-Status zu verlieren. Dies gab den Staaten Zeit, ihre Gesetze zu überarbeiten, um Ausnahmen für zu gewähren HDHPs, so dass sie keine andere Pflege als die vom Bund vorgeschriebenen Präventionsdienste erbringen müssen, bevor der Mindestabzug erreicht ist.
Wenn Sie sich die staatliche Gesetzgebung in Bezug auf Versicherungsmandate ansehen, sehen Sie häufig spezielle Regeln für HDHPs. Zum Beispiel würde eine in New Jersey in Betracht gezogene Gesetzesvorlage verlangen, dass die Gesundheitspläne die Kosten für ein Medikament aus eigener Tasche auf höchstens 150 US-Dollar pro Monat (250 US-Dollar pro Monat bei Bronze- oder Katastrophenplänen) begrenzen Rechnung hat eine Ausnahme für HDHPs, in der darauf hingewiesen wird, dass das Mitglied weiterhin die vollen Kosten für Rezepte bezahlen muss, bis der vom Bund festgelegte Mindestabzug erreicht ist. Wenn diese Ausnahme nicht in die Regel aufgenommen würde, würden alle staatlich regulierten (dh nicht selbstversicherten) HDHPs in New Jersey ihren HDHP-Status gemäß den Bestimmungen dieser Gesetzgebung verlieren, da sie damit beginnen müssten, a Ein Teil der medizinischen Kosten ihrer Mitglieder kann vorab abgezogen werden, wenn das Mitglied ein teures Medikament benötigt.
Obwohl die Regeln für die vorab abzugsfähige Deckung im Rahmen von HDHPs ziemlich streng sind, hat der IRS in dieser Frage Flexibilität gezeigt. Zusätzlich zur Übergangsentlastung für die Verhütung von Verhütungsmitteln für Männer hat die Agentur 2019 neue Vorschriften erlassen, die die Liste der Dienstleistungen erweitern, die im Rahmen eines HDHP als Vorsorge behandelt werden können.
Unter den neuen Richtlinien kann ein HDHP eine vorab abzugsfähige Deckung für mehrere spezifische Behandlungen bieten, wenn Patienten unter bestimmten spezifischen Bedingungen leiden:
- ACE-Hemmer und / oder Betablocker können für Patienten mit Herzinsuffizienz oder koronarer Herzkrankheit abgedeckt werden.
- Statin- und LDL-Cholesterin-Tests (Low Density Lipoprotein) können für Patienten mit Herzerkrankungen abgedeckt werden.
- Blutdruckmessgeräte können für Patienten mit Bluthochdruck abgedeckt werden
- ACE-Hemmer, Glukose senkende Mittel (einschließlich Insulin), Retinopathie-Screening, Glukometer, Hämoglobin-A1c-Tests und Statine können für Patienten mit Diabetes abgedeckt werden.
- Inhalatoren und Peak Flow Meter können für Patienten mit Asthma abgedeckt werden
- Eine antiresorptive Therapie kann für Patienten mit Osteoporose oder Osteopenie abgedeckt werden.
- International Normalized Ratio (INR) -Tests können für Patienten mit Lebererkrankungen oder Blutungsstörungen abgedeckt werden.
- Selektive Serotonin-Wiederaufnahmehemmer (SSRIs) können für Patienten mit Depressionen abgedeckt werden.
HDHPs sind es nicht erforderlich eine dieser Leistungen abzugsfähig abzudecken, da diese nicht Teil des Präventionsmandats des ACA sind. So können sowohl HDHPs als auch Nicht-HDHPs weiterhin Planentwürfe haben, die eine Kostenteilung vorschreiben, einschließlich Selbstbehalten, Copays und Mitversicherung. Die neuen IRS-Leitlinien bieten den HDHP-Versicherern jedoch eine gewisse Flexibilität in Bezug auf die Möglichkeit, einige Dienste vorab abzugsfähig zu versichern, um die chronischen Erkrankungen der Mitglieder unter Kontrolle zu halten und langfristig gesünder zu bleiben.